TABLA DE CONTENIDOS
- La responsabilidad legal del controller financiero
- Mitigando riesgos financieros: la importancia del programa de compliance
La prevención del blanqueo de capitales es una obligación legal que recae sobre las empresas y organizaciones financieras en toda Europa, con el objetivo de detectar y prevenir actividades ilícitas relacionadas con el lavado de dinero. En este contexto, la figura del controller financiero juega un papel crucial en garantizar el cumplimiento de la normativa. En este artículo analizaremos la responsabilidad legal del controller financiero en la prevención del blanqueo de capitales, tanto desde la perspectiva de la legislación española como de las normativas europeas comunes.
La responsabilidad legal del controller financiero
La responsabilidad legal del controller financiero en la prevención del blanqueo de capitales es crucial para garantizar el cumplimiento de la normativa. En este sentido, el controller financiero debe asegurarse de que la empresa u organización financiera cumpla con todas las obligaciones legales en materia de prevención del blanqueo de capitales. Esto incluye la identificación y verificación de la identidad de los clientes, el seguimiento continuo de las transacciones y la adopción de medidas adecuadas para prevenir y detectar operaciones sospechosas.
En el caso de los controllers financieros, la ley establece que tienen la responsabilidad de garantizar que la entidad cumpla con las obligaciones establecidas en materia de prevención de blanqueo de capitales y financiación del terrorismo.
La responsabilidad penal del controller se refiere a las posibles consecuencias criminales que puede enfrentar en caso de cometer delitos relacionados con la prevención del blanqueo de capitales. En España, la Ley de Prevención del Blanqueo de Capitales y Financiación del Terrorismo establece la posibilidad de que los controllers puedan ser objeto de responsabilidad penal por su actuación en la prevención del blanqueo de capitales.
Si un controller es responsable de no cumplir con las medidas de prevención de blanqueo de capitales, puede enfrentar sanciones penales que pueden incluir multas, inhabilitación, prisión y otras medidas de carácter penal. En estos casos, se considera que el controller ha contribuido a la comisión de un delito de blanqueo de capitales, y como tal, puede ser considerado responsable penalmente.
Es importante destacar que la responsabilidad penal del controller se limita a su actuación en el ámbito de la prevención del blanqueo de capitales y no afecta a su responsabilidad en otras áreas de la empresa. Sin embargo, es crucial que los controllers sean conscientes de las posibles consecuencias penales de su actuación en este ámbito y actúen con diligencia y profesionalidad en la prevención del blanqueo de capitales
Mitigando riesgos financieros: la importancia del programa de compliance
Existen casos en España donde los controllers financieros han enfrentado responsabilidad penal por su mala praxis en la prevención del blanqueo de capitales.
Un ejemplo es el caso del Banco Santander, donde se llegó a un acuerdo con la Fiscalía Anticorrupción en 2019 para cerrar la investigación sobre la posible comisión de delitos de blanqueo de capitales y otros delitos relacionados con la contratación de los servicios del excomisario Villarejo.
En este caso, el banco fue condenado a pagar una multa de 52 millones de euros, pero se permitió mitigar la responsabilidad penal de los directivos involucrados en el caso a través de un plan de compliance. El plan incluía medidas para reforzar los controles internos, la formación de los empleados y la detección y prevención de actividades delictivas en el futuro.
Otro caso es el del BBVA, donde se permitió mitigar la responsabilidad penal de los directivos involucrados en el caso de espionaje y supuesto soborno a funcionarios públicos, a través de un plan de compliance que incluía medidas similares a las del caso del Banco Santander.
En ambos casos, se permitió mitigar la responsabilidad penal de los directivos involucrados gracias a la implementación de planes de compliance eficaces y la cooperación con las autoridades en la investigación de los delitos cometidos. Es importante destacar que la implementación de un plan de compliance no exime de responsabilidad penal, pero puede ser considerado como un atenuante a la hora de fijar la pena.
